Muitos empresários trabalham todos os dias, vendem produtos, atendem clientes, pagam salários, compram mercadorias e movimentam dinheiro. Mesmo assim, no fim do mês, continuam com uma dúvida importante:
A minha empresa está realmente a dar lucro?
Ter dinheiro a entrar não significa necessariamente que o negócio está a lucrar. Uma empresa pode vender muito, ter movimento constante e ainda assim perder dinheiro por falta de controlo, despesas elevadas, preços mal calculados ou dívidas acumuladas.
Saber se a empresa está a dar lucro exige mais do que olhar para o saldo da conta ou para o dinheiro disponível na caixa. É preciso interpretar alguns números essenciais.
1. Comece por separar vendas de lucro
A primeira confusão comum é acreditar que faturação é lucro.
A faturação representa todo o dinheiro que entra pelas vendas. Já o lucro é o valor que sobra depois de pagar todos os custos e despesas da empresa.
Por exemplo:
Se uma empresa vende produtos no valor de 1.000.000 Kz durante o mês, isso não significa que ganhou 1.000.000 Kz.
Antes de falar em lucro, é preciso descontar:
- compra de mercadorias ou matéria-prima;
- salários;
- renda;
- água, energia e internet;
- transporte;
- combustível;
- impostos;
- manutenção;
- publicidade;
- empréstimos e dívidas;
- outras despesas do dia a dia.
A pergunta certa não é apenas:
“Quanto a empresa vendeu?”
A pergunta mais importante é:
“Depois de pagar tudo, quanto realmente sobrou?”
2. Conheça os custos reais da empresa
Muitos negócios não sabem exatamente quanto custa funcionar durante um mês.
Alguns empresários registam as vendas, mas esquecem despesas pequenas que, quando somadas, pesam muito no caixa. Transporte, refeições, recargas, pequenos reparos, compras urgentes e retiradas pessoais podem reduzir o resultado sem que o empresário perceba.
Para saber se a empresa está a dar lucro, é importante listar todos os custos mensais.
Pode começar por dividir as despesas em duas categorias:
Custos fixos
São despesas que normalmente existem todos os meses, mesmo quando a empresa vende pouco.
Exemplos:
- renda;
- salários;
- internet;
- energia;
- segurança;
- serviços administrativos;
- prestações mensais.
Custos variáveis
São despesas que aumentam ou diminuem conforme o volume de vendas ou operações.
Exemplos:
- compra de mercadorias;
- combustível;
- transporte;
- embalagens;
- comissões;
- produção;
- entregas.
Quando a empresa conhece os seus custos fixos e variáveis, fica mais fácil perceber quanto precisa vender para cobrir as despesas e começar a gerar lucro.
3. Não misture o dinheiro da empresa com o dinheiro pessoal
Esse é um dos maiores problemas em muitas PME’s.
O empresário recebe dinheiro da empresa e usa para despesas pessoais sem registar. Depois, no fim do mês, parece que a empresa não lucrou, mas ninguém sabe exatamente para onde foi o dinheiro.
A empresa precisa ter uma separação clara entre:
- dinheiro do negócio;
- salário ou retirada do empresário;
- despesas pessoais.
O dono pode receber uma retirada mensal definida, mas essa retirada deve ser registada como parte da gestão financeira da empresa.
Quando tudo fica misturado, torna-se difícil saber se o problema é falta de vendas, excesso de despesas ou retiradas pessoais sem controlo.
4. Acompanhe o fluxo de caixa
O fluxo de caixa mostra tudo o que entra e tudo o que sai da empresa.
Ele ajuda a responder perguntas como:
- Quanto entrou hoje?
- Quanto saiu?
- Quais clientes ainda devem?
- Quais contas vencem esta semana?
- A empresa terá dinheiro para pagar salários e fornecedores?
- Existe dinheiro disponível para investir?
Uma empresa pode ter lucro no papel, mas enfrentar dificuldades no caixa por causa de clientes que compram a crédito, pagamentos atrasados ou despesas que vencem antes de o dinheiro entrar.
Por isso, lucro e caixa não são exatamente a mesma coisa.
O lucro mostra se o negócio está a gerar resultado. O fluxo de caixa mostra se a empresa tem dinheiro disponível para continuar a funcionar.
Os dois precisam ser acompanhados.
5. Analise a margem de lucro
Além de saber se sobra dinheiro, é importante entender quanto sobra em cada venda.
A margem de lucro mostra a diferença entre o preço de venda e o custo do produto ou serviço.
Por exemplo:
Se uma empresa compra um produto por 8.000 Kz e vende por 10.000 Kz, não significa automaticamente que lucrou 2.000 Kz.
Ainda é preciso considerar transporte, embalagem, comissão, impostos, energia, funcionários e outras despesas ligadas à venda.
Quando os preços são definidos apenas olhando para a concorrência ou “no olho”, a empresa pode vender muito e mesmo assim trabalhar com margem baixa ou negativa.
Uma boa gestão deve ajudar a empresa a responder:
“Este produto ou serviço está realmente a gerar lucro?”
6. Faça uma análise mensal dos resultados
Não espere o fim do ano para perceber que a empresa esteve a perder dinheiro.
Todos os meses, reserve um momento para analisar:
- total de vendas;
- custos;
- despesas;
- dívidas;
- valores a receber;
- lucro ou prejuízo;
- produtos ou serviços mais rentáveis;
- áreas onde a empresa está a gastar demais.
Essa rotina permite corrigir problemas cedo.
Quando o empresário acompanha os resultados mensalmente, consegue tomar decisões mais seguras, como ajustar preços, cortar custos desnecessários, negociar melhor com fornecedores ou melhorar o controlo de cobranças.
7. Use informação para decidir, não apenas intuição
A experiência do empresário é importante, mas não deve ser a única base para decidir.
Uma empresa cresce com mais segurança quando combina experiência com informação clara.
Relatórios simples, controlo de caixa, análise de custos, acompanhamento de vendas e organização financeira ajudam o empresário a enxergar melhor a realidade do negócio.
Não se trata apenas de fazer contas. Trata-se de entender o que os números estão a dizer.
Conclusão
Saber se a empresa está a dar lucro não depende apenas de olhar para as vendas ou para o dinheiro disponível no caixa.
É preciso controlar custos, separar finanças pessoais e empresariais, acompanhar o fluxo de caixa, analisar margens e rever os resultados com frequência.
Quando os números estão organizados, o empresário deixa de adivinhar e passa a decidir com mais clareza.
A Kofre-E apoia PME’s na organização financeira, controlo empresarial e interpretação de informações importantes para uma gestão mais segura, disciplinada e orientada para o crescimento.
A sua empresa vende, mas será que está realmente a lucrar?